完整的税收征管抄报税流程！财务人犯错，后果自负！

开票软件金税盘抄报税流程

一、一般纳税人抄报税流程

第一步：网络正常情况下，月初首次登陆开票软件系统自动进行上报汇总，系统提示：抄税成功；

第二步：网上申报软件进行申报(以浙江省电子税局网上申报为例)，申报流程如下：

1.完全申报操作

2:满申报验证失败，返回继续修改；完整申报已通过审核，进入辅导审核

3.确定辅导审核的强制监控是否通过。

(1)系统判断辅导审核是强制性的，以监控不通过,并返回继续修改申报或继续提交。如果继续提交，系统会将比对失败的信息推送至纳税人电子税务局的“我的消息”，税控设备无法解锁。并生成异常处理任务，将其推送到税务人员申报比较的“待办任务”中

(2)系统判断辅导审计的强制监控通过，然后判断暗示性比较是否通过

第四步：判断辅导审核的暗示性比较是否通过；

(1)辅导审核提示性比不通过,出示的辅导审核结果，由纳税人自行决定是否继续提交。如果返回，继续修改声明；如果您继续提交，系统会将信息推送至税控器具可以解锁。纳税人电子税务局的“我的信息”

(2)辅导审计暗示比通过,税控设备可以解锁。

5.全面申报和保存

6:完整申报结束

第三步：申报完成后重新进入开票软件提示“金税设备已完成清卡操作”

二、小规模纳税人及个体户抄报税流程

正常网络条件下，月初首次登录进销存软件后，系统提示“金税设备，完成清卡操作”。

三、抄报税清卡成功后确认方法

进入开票软件后，点击【报税处理—状态查询—增值税专用发票及增值税普通发票】界面，将【锁死日期】作为当月的下一个月(如果当月是2019年1月，锁定日期显示为2月中旬)，表示已完成报税，清卡成功(遇节假日自动延期)

四、特别重要说明

严禁在复制报税过程中随意点击【报税处理-办税厅抄报】。该模块用于航空航天信息的异常维护。误操作后需要把金税托盘拿到税务局处理。

阜阳爱新诺

北京师范大学