金税四期和网上核验税务局动作很大！低税率又被盯上了？三个方面教你如何应对税率预警。 另外，边肖有最新最全面的避税方法给大家总结，绝对是一篇值得收藏学习转发给朋友的文章！01重！金税第四期来了！税率严查即将到来。11月13日，中华人民共和国国家税务总局官网发布2021年12月政府采购意向公告，第四个黄金纳税期即将到来！已投入运营的金税三期实现了国税和地税数据的合并统一，其功能是对税务系统的业务流程进行全面监控。 即将到来的金税四期不仅要涉税，还要纳入“非税”业务，实现对业务更全面的监控。 此外，部委、人民银行、银行等参与机构之间的信息共享和核查渠道，可实现企业相关人员手机号码、企业纳税状况、企业登记信息核查三大功能。 也就是说，企业的更多数据会被税务局掌握，监控会全方位，严查很快就会开始。 很多会计师会担心。金税三期已经很严了，企业的税率也在不断监控。无论是太高还是太低，都有被税务局约谈审计的风险！随着第四个纳税期的到来，企业应该如何应对税率预警？税率是多少？在9个案例中，仔细访谈的税负简单来说就是税负，一般指政府为相应减少纳税人可支配收入而承担的经济负担。 税率是衡量这一经济负担的标准。 在此，我提醒纳税人，可以面试9种情况:深圳观澜公司注册1。税务机关发现企业税负异常变化，税负过高或过低都会引起关注。 2.企业发票相关数据异常，如:税务系统申报的销售金额与防伪税控中的发票金额、财务报表中的销售金额不一致，发票增量异常，或无效发票数量异常等。 3.进项税的变化率远大于销项税。 4.连续3个月或连续6个月零申报或负申报。 如果3个月没有申报，将被归类为异常账户！小视频:企业长期零申报的风险5。如果企业有发票但仍有零申报，金税三期会记录你的发票或别人开的发票。这些数据掌握在税务局手中。 如果有发票，退回零申报。这是红线。你不能碰它！6.如果企业连年亏损后继续经营，税务机关会怀疑企业虚增成本或少收收入。 7.库存账户不一致。 税务三期可能通过商品编码比你更了解你的库存。不管你是买货还是卖货，只要有生意，你对自己的库存了如指掌。 账目不一致，包括名称、数量、型号等不一致。，会受到税务局的重视。 8、虚增工资等。 企业通过虚列员工工资窃取身份信息，增加成本，降低企业税负，这样企业不仅会被约谈，还会被税务局检查！9.经营和收入不匹配。 比如用电量、用水量、设备数量、加油费等。，与营业收入不符。 比如一个企业用了很多电但是收入比较少，可能确认收入比较少，会被税务局约谈。 2021年46个行业最新预警税率。税务局会通过金三系统的数据定期评估企业的税负，根据行业平均税率评估企业的纳税行为是否异常。 如果税率异常或者变化异常，会被列为重点关注！税务局一般会根据行业水平确定一个平均税率，但出于管理的需要，允许有一定的偏差。 例如，当地电子设备行业的平均税率为2.65%。假设允许偏差值为0.2，企业税率在2.45%-2.85%之间相对安全。 在这里，我们还总结了一个行业税率表，供大家参考！如何应对税负预警？牢记这三个方面！01合法经营，牢记这三个方面。1.远离虚开发票，后果会很严重！金税三期的数据非常强大，所以只要企业开具发票，就会被纳入金税系统的监控范围。一旦出现异常，不仅仅是缴纳税费和罚款那么简单，为了减税，一定不要触碰虚开发票的红线！2.过帐的发票必须合法合规！不符合要求的发票不得作为财务报销凭证。 违法合规的发票必须退回！你不能在白条上输入账户！严重的，可能涉嫌编制虚假财务会计报告，还涉嫌犯罪，被追究刑事责任！3.如果企业已经按规定申报纳税，但仍低于行业平均税率怎么办？税率不是强制性指标，允许有一定偏差。只要企业所有业务都有按规定申报纳税，比如产品销售缓慢、价格下跌导致的税率低，即使是税务检查，也只需要如实申报！02企业应在提交月度财务报表和纳税申报表前进行自查，以进行税务风险管理。 如发现税率偏低或存在异常变化，应及时查明原因。 申报收入不及时、遗漏，不应当从进项税额中扣除的项目未及时调整的，应当及时调整，补充或者更正申报。 当关键指标出现异常时，及时处理异常原因，尽量避免触碰已提交数据的预警红线！当然，如果经营结果是真的，不要慌，如实申报就行了！03关注三类增值税预警指标05最新最全面的避税方法总结果断征收，转发学习面对金税+社保所得税第四期，很多老板抱怨:我们也想适当纳税，但纳税太高了。 在这里，我只想说“低费率、严征管”是大势所趋，企业违法成本巨大，不要再费心了。 怎样做才能在不违法的情况下减税？下面小编总结了10种常见的避税方法，简单易用！1 .登记为小规模纳税人的增值税纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人，两者之间在纳税上存在诸多差异。 与普通纳税人相比，小规模纳税人可以享受更多的税收优惠。 比如季度销售金额不超过30万元，可以免征增值税；附加税、财产税、印花税等。可以减半征收等等。 如果纳税人符合要求，客户对票据要求不高，可以考虑转为小规模纳税人！纳税人不符合重新登记条件的，也可以通过拆分公司等方式实现。，以达到节税的目的。 注:自2021年12月31日起，普通纳税人转为小规模纳税人的政策将告一段落。还没处理的要抓紧！2合理提高员工福利，增加成本。企业可以在合理范围内提高工资福利，比如为员工办理商业保险，提高公积金基数，发放实际福利。 一是增加员工归属感，调动员工积极性；第二，增加的成本可以计入企业成本，抵减企业所得税。 举个简单的例子:如果A公司的年税收利为310万元，那么应纳的企业所得税为=310*25%=77.5(万元)。 如果A公司每年在员工福利上支出10万元，不考虑纳税调整，A公司每年的税收利润不到300万元，可以享受小微企业的税收优惠，应纳税额=100*5%+200*10%=25(万元)。 综上所述，A公司每年在员工福利上花费10万元，可以节省52.5万元的税收。 短视频:多赚1万，多交50万企业所得税！3.私人自用汽车，建议签订租车合同，约定租金500元，车辆发生的油费、过路费由公司承担，公司凭合法有效凭据进行税前扣除。 4如果以公司的名义买车，可以少缴税。以一辆不含税100万元的保时捷为例。购买时索要增值税专用发票，可抵扣进项税额13万元(100×13%)。 根据税法规定，截至今年年底，新购置的设备、器具不超过500万元，允许一次性计入当期成本费用税前扣除。 假设公司今年能盈利500万元，企业所得税税率为25%，那么100万元的收购价格可以一次性税前扣除，这样企业就可以减少缴纳企业所得税25万元(100×25%)。 实际上，总共减税38万元。 而且后期用车的油费、维修费都可以在公司报销，避免了私家车共享的各种风险。 不仅是新车，公司向老板或者员工买车也是非常划算的。 具体分析请查看视频。 5签订合同可以少交税。1.同一份合同涉及多个税率，金额分开记录，可以少交印花税。 2.印花税的延期缴纳可以通过使用不确定的金额来实现。 3.如果合同金额和增值税分开签订，印花税可能会少交。 4.如果并发业务单独签约，可以少交增值税。 纳税人从事不同税率项目的，应当分别核算不同税率项目的销售额；销售未单独核算的，适用税率较高。 此外，合同价格的约定方式不同，当面临税率的变化时，也会缴纳更多的税。 6如果发票丢失并及时补救，仍可报销专用发票。7.公司和老板要分清公司财产和老板财产，也许还要多交税。 《中华人民共和国财政部国家税务总局关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知》(财税〔2003〕158号)规定，个人投资者在一个纳税年度内向其投资企业(个人独资企业、合伙企业除外)借款，纳税年度终了后未偿还，且未用于企业生产经营的， 未归还的贷款可视为企业按照“利息、股息、合伙”向个人投资者分配的股息。 再次提醒大家:快年底了，还有股东长期贷款没还，赶紧结账，避免多缴税。 8.充分利用税收优惠，如:企业税收利润控制在300万元以内的，可享受小型微利企业所得税优惠。对于预计年利润100万元或300万元的企业，可以在年前提前做好计划，通过奖金、福利、捐赠等方式减轻税收负担。 9按年终奖合理避税年终奖计税方法是一种相对有利的算法，是全年唯一可以除以12计算出合适税率的税收优惠。 纳税人可以要求公司发放年终奖金来避税。 注:在一个纳税年度内，每个纳税人只能采用一次这种计税方法。 10社保规划是从就业关系改为惠州关系，所以不能进入社保；全职员工可以转为兼职员工，所以不需要加入社保。临时工、替代工作等。都转移到外包就业；雇佣退休人员，不用交社保之类的。 注:未缴或未足额缴纳社保属于违法行为。 最后，提醒老板会计们，他们应该少缴税，但不应该多缴税。