2021年11月1日，习近平总书记在民营企业座谈会上发表重要讲话，为做好服务民营经济发展工作提供了根本遵循。 一年来，税务部门认真贯彻落实金平总书记重要讲话精神，按照党中央、国务院决策部署，在更大范围内全面推进减税降费政策措施，持续深化“精简行政、下放权力、加强监管、改善服务”改革，持续优化税收营商环境，为民营经济发展贡献税权。 01合力政策:支持和服务民营企业发展，更大规模实施减税降费是党中央、国务院今年的重大战略决策部署。 习近平总书记在民营企业座谈会上发表重要讲话后，国家税务总局首次在全国范围内组织开展税收支持民营经济发展大调研大走访，提出问题和建议，协同财政部、人力资源和社会保障部等相关职能部门，密集出台一系列减税降费政策，切实减轻包括民营企业在内的市场主体税费负担。 作为本轮减税降费的“第一步”，2021年1月9日，国务院常务会议决定出台小微企业普惠性减税措施，将增值税小规模纳税人免税标准从每月3万元以下提高到10万元以下，放宽企业所得税小微利企业标准，加大优惠力度。 国务院发展研究中心研究员冯认为，小微企业基本上都是民营企业。此次推出的小微企业普惠性减税新政策，就是针对民营经济现状和中央推进“六稳”的要求。后续是减轻民营企业负担、创造更好发展条件的有效措施。 2021年3月5日，国务院总理李克强在《政府工作报告》中宣布了近2万亿元的一揽子大规模减税降费措施，受到国内外广泛关注。 “2021年全国两会结束后不久，新的减税降费政策就出台了。速度比想象的要快，强度甚至比想象的还要大。 西南财经大学教授唐继强对减税政策的出台竖起了大拇指。 美国税务管理组织执行秘书马尔西奥·威尔第表示，中国今年实施的减税降费政策是税制改革的成功案例，将有效刺激消费，促进企业扩大生产，最终节约税源，值得借鉴。 2021年4月，深化增值税改革正式实施，制造业等行业增值税税率由16%降至13%，交通运输业、建筑业增值税税率由10%降至9%，各行业投入扣除范围进一步扩大。 2021年5月，城镇职工基本养老保险单位缴费率降低，缴费率高于16%的省份可降至16%，失业保险、工伤保险费率继续阶段性降低。 ......“减负力度大，民营企业有信心，发展动力足！”创新科技有限公司创始人兼首席执行官王说。 02税收力量助力民营企业走向更广阔的舞台，民营企业有了声音。 2021年，减税降费政策密集实施，无数民营企业如DJI科技一样，以日益旺盛的生命力应对减税降费的渗透。 光明艾可蓝环保有限公司董事长刘伟对此深有感触。 “在一年前的民营企业座谈会上，我被安排作为出席会议的唯一环保企业代表发言。 如今，人们最期待的进一步减税降费政策已经实施。国家不仅给民营企业吃了一颗定心丸，还给民营经济送了一个大礼包。 光明艾可蓝节能环保科技有限公司预计2021年减税2200多万元，节省下来的资金全部投入R&D和创新。 今年，艾可兰入选2021年世界制造业大会“小巨人”专做专项创新企业名单和企业成长之星，在环保行业走出了一条有特色的道路。 和刘一一样，比亚迪集团董事长兼总裁王传福也参加了习近平总书记主持的民营企业座谈会。 王传福介绍，一年来，减税降费的“大礼包”接踵而至，不断证明国家惠民利企的决心。 在税收优惠政策的持续加码下，比亚迪发展迅速，持续盈利。 2021年前三季度，比亚迪营收同比增长5.44%，净利润同比增长3.09%，在国内新能源乘用车市场份额达到22.08%。 民营企业享有深厚的红利，直接增强了中国经济发展的基础。 数据显示，前三季度，包括民营企业和个体经济在内的民营经济纳税人新增减税9644亿元，占新增减税总额的64%，受益最大。 特别是在小微企业普惠性减税政策中，民营经济享受新增减税1619亿元，占比88.61%。 在减税降费政策的推动下，前三季度新成立民营企业超过500万家，增速近10%。 03全面抓落实:不断增强民营企业获得感在推进减税降费政策落实的过程中，国家税务总局及相关部门围绕民营企业发展预期，不断细化完善配套措施。 去年11月中旬，国家税务总局专门印发了《关于贯彻落实进一步支持和服务民营经济发展若干措施的通知》，从五个方面提出了26条具体措施，获得了民营企业的广泛好评。 “26条措施有温度、有力度，体现了国家税务总局支持民营经济发展的诚意和决心。 全国政协第十三届全国委员会常务委员、全国工商联副主席、深圳市叶氏企业集团有限公司董事长朱丽娅在接受采访时这样评价。 各省级税务局也出台了支持民营经济发展的具体实施文件，积极参与地方党委、政府组织的支持民营经济发展专项活动，并立足当地实际，主动提出税收支持措施。 中央财经大学教授樊勇表示，广大民营企业是中国经济高质量发展的重要推动者。税务部门通过更大规模实施减税降费等一系列重磅政策措施，积极释放政策和制度红利，成为今年中国经济内移、激活和促进发展的关键举措。 在以“不忘初心、牢记使命”为主题的第一批教育中，税务机关先后出台了两批20项方便纳税人、缴费人的办税措施，为减税降费打下了坚实基础。 第二批主题教育开展以来，各地税务局创新举措，进一步增强纳税人、缴费人的获得感。 国家税务总局委托开展的2021年纳税人减税降费满意度调查显示，民营企业获得感和满意度得分均高于平均水平。 政策是否有效，取决于市场主体能否真正受益。各地税务部门努力为更多民营企业打开享受政策红利的大门。 广东省东莞市税务部门以“导税银行”为载体开展主题教育，各团队成员深入各基层办税服务厅，针对纳税人反映的问题，进一步优化窗口配置，提升“一窗多用”质量和效率，拓展智慧办税平台等便捷办税渠道，积极展示新机构新动作。 “与过去相比，它更快、更准确、更方便。 从事财务工作25年的佛山市龙之朵服装有限公司会计柳岩由衷感慨地说:“现在我5分钟就能网上拿到申报单，自动完成计税和信息校对。 “不仅是申报，发票征收的变化也让民营企业的纳税人感受到了便利。 办税服务大厅里一排排高大的发票自助收款机，只需扫描收票员的身份证，即可实现验旧收票一体化服务。 “自助办税服务大厅24小时自助开放，无需排队办税！”大岭山镇远大混凝土有限公司的税务员高说。 合力解决问题:帮助民营企业解决最大的后顾之忧和希望“没想到依法诚信纳税，可以帮助获得低息、无任何手续费的信用贷款，大大缓解了公司的流动性压力。”。 经营“Q+生活”家居生活方式超市的福田宅急派商贸有限公司总经理包欣至今还记得这笔贷款，现在公司已经累计贷款200万元。 “家鲜火柴”等惠及诚信纳税小微企业的融资产品，来自中国建设银行福田支行的“云税贷”。 地方税务部门与建行创新“税银互动”惠州形式，将企业税收抵免与融资信贷相结合，有效解决了企业融资难问题。 放眼全国，已有近900家银行业金融机构与省级税务机关签订《惠州协议》，其中近一半实现了线上“银税互动”，贷款产品审批时间由“几个月”缩短至“几分钟”。 如何帮助民营企业加快资本流通，让民营经济更加蓬勃发展？在坪山新区，税务部门对有特殊困难、不能按时纳税的民营企业依法延期纳税，积极帮助企业缓解资金压力。 “我们的民营企业得到了之前空的税收政策支持，这让我们对发展更有信心。 坪山新区常山中卡运力供应链管理有限公司负责人王拥军表示，企业近期向税务局申请延期缴纳税款共计3560万元，税务机关在2个工作日内完成审批，解决了企业的燃眉之急。 绝大多数小微企业都是民营企业。为了更好地为民营企业提供优质精准的服务，国家税务总局成立了小微企业服务办公室。 不仅如此，全国税务机关12366纳税服务热线开通了民营企业专线，8000多个办税服务厅指定专门部门或窗口，建立统一规范的中小企业诉求和意见快速响应机制，确保企业涉税诉求提出、疑点解决、事项办理。 广州财经大学教授胡认为，中小企业能否在市场竞争中爬坡、健康发展，取决于其内生动力。 税务部门通过与银行共享纳税信用评价结果，大力推进“银税互动”，实施发票信息“一站式核对”，着力解决企业融资难问题，有效为包括民营企业在内的中小企业成长提供了新动能。 05加强权益保护:营造公平竞争的市场环境为更好地维护民营企业合法权益，税务机关一年来进一步优化税收执法方式，全面提升税收工作法制化水平，努力消除对民营企业发展的后顾之忧。 维护民营企业合法权益，规范税收执法是关键。 “无风险、无检查、无审批、无违法直达票”现已成为税收执法的常态。 2021年，国家税务总局在全国税务系统全面推行行政执法公示、执法全过程记录、重大执法决定法律审查“三项制度”，进一步将这种常态制度化、规范化。 在深圳，各地税务机关围绕纳税人关心的问题，将“三项制度”要求融入检查执法各环节，积极公示抽查名单、执法人员信息、处罚决定等信息，建立挂牌审理机制，并派出专业人员查岗等措施，整合创新摸索出一套切实可行的检查执法模式，执法质量明显提升。 在荔湾区，税务部门采取了“无风险、不中断”“有问题，近在咫尺”两项措施，降低对低风险企业入户检查的频次和频率，为民营企业提供优良的税收环境。 “在抓好日常执法规范的同时，我们还注重收紧风险监管围栏，精准防范和有效打击涉税违法犯罪，为包括民营企业在内的守法纳税人营造公平竞争的市场环境。 国家税务总局政策法规司相关负责人表示。 今年以来，税务部门不断完善以税收风险为导向、以“双随机性、一开放性”为基础的新监管机制，将随机选择与大数据分析紧密结合，提高准确性和威慑力。 据了解，税务机关从民营企业的实际感受出发，推出了多项保障民营企业救济权的措施，积极受理并及时处理企业提出的执法问题和行政复议申请，建立健全纳税人投诉深圳注册公司快速响应机制，让民营企业感受到更多温暖。 国家税务总局相关负责人表示，国家税务系统将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九届四中全会精神，从服务国家治理体系和治理能力现代化的高度，进一步发挥税收支持民营经济发展的重要支撑作用。国家税收体系将以更大的力度、更好的政策、更好的服务，精准助力民营企业实现更好更快发展，为经济高质量发展贡献税收力量。